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企业刑事法律风险防范系列(一)集资诈骗罪(1)罪名解析

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企业刑事法律风险防范系列(一)集资诈骗罪(1)罪名解析

作者:张岱律师 来源:原创 日期:2018-9-26 11:10:20 

企业刑事法律风险防范系列(一)

——集资诈骗罪(1)罪名解析


企业的发展需要资金的支持,对一个企业来说融资的渠道至关重要,企业规模扩大,资金的需求量也越大。而融资难的问题是各大企业,尤其是民营企业最为头疼的难题之一。目前,各方面的限制原因导致正常的融资途径受阻,矛盾也越来越突出,而企业的生存和发展又迫使企业家们想方设法寻找融资渠道,有的企业缺乏法律风险防范意识,在筹集资金时不懂得区分是否合法,很可能触及法律风险的红线。本章分为《罪名解析》、《案例分析》、《风险防范》三节,由张岱律师企业刑事法律风险团队对集资诈骗罪问题进行阐述。


罪名解析

一、法律规定

《刑法》第一百九十二条规定,以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,数额较大的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

二、立案标准

根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第四十九条规定,以非法占有为目的,使用诈骗方法非法集资,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉

(一)个人集资诈骗,数额在十万元以上的;

(二)单位集资诈骗,数额在五十万元以上的。

三、罪名认定

集资诈骗罪侵犯了双重客体,既侵犯了国家金融管理秩序,又侵犯了公私财产所有权,且数额较大的行为。

1、本罪的主体是一般主体,任何达到刑事责任年龄、具有刑事责任能力的自然人均可构成本罪。单位也可以成为本罪主体。本罪在客观方面表现为,以非法占有为目的,使用诈骗方法,实施下列行为:(1)不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的,以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金;(2)以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金;(3)以代种植(养殖)、租种植(养殖)、联合种植(养殖)等方式非法吸收资金;(4)不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的,以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金;(5)不具有发行股票、债券的真实内容,以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金;(6)不具有募集基金的真实内容,以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金:(7)不具有销售保险的真实内容,以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金;(8)以投资入股的方式非法吸收资金的;(9)以委托理财的方式非法吸收资金;(10)利用民间等组织非法吸收资金。集资诈骗中所使用的欺骗手段通常为:夸大自身业绩、虚构投资项目、使用虚假证明文件、隐瞒亏损、虚假承诺高额资金回报等。

2、本罪在主观上由故意构成,且以非法占有作为其集资之目的,也就是说,犯罪行为人在集资过程中,想将非法聚集的资金占为己有。占为己有,既包括将非法募集的资金置于非法集资的个人控制之下,也包括将非法募集的资金置于本单位的控制之下。主观上非法占有的目的需要通过客观行为进行推定,司法实践中以下行为通常被认定为具有以非法占有为目的:(1)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例,致使集资款不能返还;(2)肆意挥霍集资款,致使集资款不能返还;(3)携带集资款逃匿(4)将集资款用于违法犯罪活动;(5)抽逃、转移资金、隐匿财产,逃避返还资金;(6)隐匿、销毁账目,或者搞假破产假倒闭,逃避返还资金;(7)拒不交代资金去向,逃避返还资金。本罪的犯罪主体既可以是自然人也可以是单位,但自然人与单位犯罪的追诉标准不同。个人集资诈骗追诉的法定数额是10万元、单位集资诈骗追诉的法定数额是50万元。

下期预告:企业刑事法律风险防范系列(一)——集资诈骗罪(2)案例分析。


张岱律师企业刑事法律风险团队由湖南国纬律师事务所专职律师组成,团队主要律师曾经在法院、检察院、刑侦部门工作,在办理刑事案件过程中积累了丰富的工作经验。本团队面向企业及企业高管提供专业的法律服务,全面打造企业的风险预防与管理体系,为企业稳健发展保驾护航。

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